업무의 적정성을 갖추기 위한 체제

기업지배구조에 관한 기본적인 개념기업지배구조에 관한 기본적인 개념

업무 적정성을 갖추기 위한 체제의 결정내용 및 운용현황 개요는 다음과 같습니다.

(1)당사 및 자회사로 이루어진 그룹(이하 ‘당 그룹사 ’라 한다.)의 업무 적정성을 갖추기 위한 체제

  • ①당 그룹 내 각사는 자율적으로 업무 적정성을 갖추기 위한 체제 정비를 기본으로 삼고 당사는 적절한 관리 및 지원을 통해 당 그룹사의 업무 적정성을 갖춘다.
  • ②관계사관리규정’을 제정하여 당 그룹 내 각사의 일정 등 중요 사항에 대해 당사의 사전승인 또는 보고를 의무화한다.
  • ③자회사의 업무 적정성을 감시할 수 있는 체제를 갖추기 위해 당사 임직원 혹은 당사 임직원 만큼 업무 적정성을 감시할 수 있다고 인정되는 자가 자회사의 이사 혹은 감사로 취임한다. 또한 자회사에 대해 당사 내부감사부문이 직접 감사를 할 수 있는 체제, 그리고 감사, 감사회가 직접 조사할 수 있는 체제를 구축하고 그 보고체계는 직접 당사 대표이사 사장에게 보고하는 것으로 한다.
  • ④자회사의 계수관리는 경리부문의 업무분장으로 연결결산 작성에 대한 관리감독을 실시한다.
  • ⑤당 그룹 내 각사의 임원으로 구성된 경영회의를 개최하여 실적 및 각 사업부문의 업무 진척관리와 업무집행 상황에 대해 검토하고 적절히 대응한다.
  • ⑥자회사 중 주식회사는 이사회 설치를 원칙으로 한다.

【운용현황 개요】

  • ①③원칙적으로 당사의 임직원 혹은 당사 임직원 만큼 업무 적정성을 감시할 수 있다고 인정되는 자가 자회사의 이사 혹은 감사로 취임하여 자회사의 업무 적정성을 감시하고 있습니다. 또한 자회사에 대한 당사 의 내부통제 및 감사실이 감사를 할 수 있는 체제, 그리고 감사, 감사회가 직접 조사할 수 있는 체제를 구축하고 그 결과는 직접 당사 대표이사 사장에게 보고하고 있습니다.
  • ①⑤당 그룹 내 각사의 임원으로 구성된 경영회의를 매월 1회 개최하여 자회사의 업무집행 상황 등에 대해 검토 및 대응하고 있습니다.
  • ②관계사관리규정’을 제정하여 사내 그룹웨어에 게시하는 등 절차를 주지시켜 당 그룹 내 각사의 일정 중요 사항에 대해 당사의 사전승인 또는 보고를 의무화하고 있습니다.
  • ④자회사의 계수관리는 경리부의 업무분장으로 연결결산 작성에 대한 관리감독을 하고 있습니다.
  • ⑥당사는 그룹 내 자회사 중 주식회사에 대하여 이사회 설치를 원칙으로 하고 있습니다.

(2)당 그룹 내 각사의 이사, 사용인의 직무 집행이 법령 및 정관에 적합하도록 하기 위한 체제

  • ①당사는 ‘윤리헌장’ 과 ‘기업이념’ 및 ‘행동 이념’을 경영의 기본으로 삼고 당 그룹 내 각사는 그 규모나 특성에 따라 업무운영의 효율성, 정보의 정확성, 컴플라이언스 체제를 충실히 강화하고 회사자산의 건전화를 추구한다. 이를 실천하기 위해 법령, 정관의 준수는 물론, 별도로 정하는 ‘컴플라이언스 규칙’등에 의거한 행동 규범·기업윤리를 철저히 준수하도록 한다. 또한 당 그룹 내 각사의 이사 및 사용인이 이러한 사회규범·윤리·법령 등을 준수하고 솔선 수범함에 따라 공정하고 적절한 기업활동을 통해 지역사회와의 조화를 도모한다.
  • ②이러한 체제를 감시, 재검토, 개선하는 것을 목적으로 설치된 컴플라이언스·리스크 관리 위원회를 통해 컴플라이언스 체제를 한층 더 강화시킨다.
  • ③재무보고의 신뢰성을 확보하기 위해 재무보고에 영향을 미치는 내부 통제를 구축하고 그 체제의 정비 운용 현황을 정기적으로 평가하여 유지 개선을 도모한다.
  • ④당 그룹사내에 기업윤리상담창구 및 외부신고상담창구를 설치하여 법령위반 기타 컴플라이언스 상의 문제에 대해 적절히 대응한다.
  • ⑤상기 ④에 관한 신고자의 신상 등 개인정보는 비밀로 하며 신고자에 대해 법령위반 등을 신고한 것을 이유로 그 어떠한 부당한 처우도 하지 않는다.

【운용현황 개요 】

  • ①‘윤리헌장, 기업이념, 행동이념’ 및 ‘그룹 컴플라이언스 규칙’을 제정하여 사내 그룹웨어에 게시하는 등 이를 철저하게 주지시키고 있습니다.
  • ②당 사업년도에 컴플라이언스 리스크 관리위원회를 4회 개최하여 그룹 내의 법령준수현황 및 문제점 등을 보고하여 발생원인, 대응책 등에 대해 논의 및 개선을 하고 있습니다.
  • ③당사 내부통제, 감사실에서 그룹 내 각 사업거점을 대상으로 재무보고에 관한 내부통제평가를 실시하고 필요에 따라 개선을 도모하고 있습니다.
  • ④⑤사내와 사외에 내부신고창구를 마련하여 법령위반 기타 컴플라이언스 상의 문제에 대해 적절히 대응 가능한 체제를 갖추고 있습니다. 또한 내부신고창구에 대한 보고 및 상담 사실을 이유로 해당 직원이 인사 상 기타 불이익을 받는 일은 없을 거라는 내용을 ‘그룹 컴플라이언스 규칙’에 담아 철저히 주지시키고 있습니다.

(3)당사의 이사 직무 집행에 관한 정보 보관 및 관리 체제, 자회사의 이사 등 직무 집행에 관련 사항의 당사에 대한 보고 체제

  • ①‘문서관리규정’에 따라 당사의 관할 부서는 법정 회의록 및 임의의 경영회의 회의록 외 중요한 직무 집행에 관한 문서 등을 그 첨부 자료와 함께 사내규정에서 정하는 바에 따라 이를 적절하게 보관, 관리한다. 또한 당사의 이사 및 감사가 해당자료를 상시 열람할 수 있도록 한다.
  • ②‘관계회사관리규정’에 따라 자회사의 이사 등은 자회사의 법정 회의록 사본 등의 문서를 당사에 제출하여 자회사의 이사 등의 직무 집행 관련 사항을 보고한다. 또한 당사의 이사 및 감사가 해당자료를 상시 열람할 수 있도록 한다.

【운용현황 개요 】

  • ①이사회회의록 등의 법정 회의록 및 경영회의 회의록 등은 관할부서에서 ‘문서관리규정’에서정한 보관연한에 따라 적절하게 보관, 관리하고 있으며 당사의 이사 및·감사의 요청 시에 적절하게 대응하고 있습니다.
  • ②각 자회사의 법정 회의록 사본 등은 당사 총무부가 적시에 수령하여 보관, 관리하고 있으며 각사로부터 제출 받아 이사 및·감사의 요청 시에 적절하게 대응하고 있습니다.

(4)당 그룹사의 손실 위험 관리에 관한 규정과 기타 체제 리스크 관리는 다음과 같이 대응한다.

  • ①적정한 리스크 관리 체제의 구축, 운영 및 대응을 위해 ‘리스크관리규정’을 제정하여 사업상의 리스크 관리에 관한 기본방침과 체제를 정한다.
  • ②상기 규정에 따라 구체적인 순서를 기술한 ‘리스크관리메뉴얼’을 제정하여 잠재적인 리스크에 대한 정보를 추출 및 평가하여 신속하고 실질적으로 대처한다.
  • ③회사 내외에서 예상할 수 있는 미래의 리스크를 정확하게 예측·정리하고 사전에 대책을 강구하는 등을 주요 목적으로 하는 리스크 관리 부문을 중심으로 각 부문에서 더 높은 차원의 리스크 관리 체제를 강화한다.
  • ④상기에도 불구하고 만일의 사태가 발생한 경우에는 리스크총괄책임자를 본부장으로 한 대책본부를 발족하여 신속히 조사하고 대응책을 실천한다.

【운용현황 개요】

  • ①사업상 리스크 관리의 기본방침과 체제를 규정한‘리스크 관리 규정’을 사내 그룹웨어에 게시하는 등으로 주지시켜 적정한 리스크 관리 체제의 구축, 운영 및 대응에 힘쓰고 있습니다.
  • ②③리스크 정보의 유출 및 평가 절차를 규정한‘리스크 관리 규정’을 운용하고 있습니다.또한 해당 매뉴얼에 구체적인 리스크 수집 방법 및 리스크 관리 절차를 정비하여 사내외에서 발생이 예상되는 미래 리스크와 잠재 리스크에 대해 신속하고 실질적으로 대응하고 있습니다.
  • ④만일의 사태가 발생할 경우 대책본부 발족 및 신속한 조사와 대응책 수립 후 실시 순서를 규정한‘리스크관리규정’이 있으며 당 사업연도에는 해당 사항이 없습니다.

(5)당 그룹사 이사의 직무 집행이 효율적으로 수행되기 위한 체제

  • ①당사의 이사회는 월 1회의 정기이사회 및 수시로 개최되는 임시이사회에서 경영의 중요사항 및 개별안건을 적시에 결의한다. 자회사의 이사회 또한 정기이사회 및 수시로 개최되는 임시이사회에서 경영의 중요사항 및 개별안건을 적시에 결의한다.
  • ②전자품의시스템을 활용하여 회사 외부에서 품의의 열람, 결재를 가능하게 하고 의사결정의 신속성과 경영 효율의 향상을 도모한다.
  • ③결정에 따른 직무 집행에 대해서는 ‘조직 규정’, ‘직무분장 규정’및 ‘직무권한규정’등에 따라 담당 임원이 각 책임자에게 지시하여 집행된다. 또한 내용이 여러 부문과 관련 있는 경우에는 담당 임원간 조정을 통하여 효율적인 집행 체제를 갖춘다.

【운용현황 개요】

  • ①당 사업연도에는 정기이사회 12회, 임시이사회 9회 개최하였으며 경영관련 주요사항 및 개별안건을 결의하였습니다. 또한 자회사의 경우 3개월에 1회 이상의 빈도로 정기이사회와 필요시 임시이사회를 각각 개최하여 경영관련주요사항 및 개별안건을 결의하고 있습니다.
  • ②당사는 전자품의시스템을 이용하여 회사 외부에서도 품의신청안건을 열람하고 결재할 수 있는 체제를 갖추어 신속한 의사결정을 꾀하고 있습니다.
  • ③‘조직규정’, ‘직무분장규정’및 ‘직무권한규정’을 수립하여 각 부서의 업무분장 및 직위별 권한을 명확히하였으며 조직적이고 효율적으로 업무를 운영할 수 있는 체제를 갖추고 있습니다.

(6)감사가 해당 직무를 보조해 줄 사용인을 요청할 경우 해당 사용인의 이사로부터의 독립성 및 해당 사용인에 대한 지시의 실효성을 위한 체제

  • ①감사가 필요로 할 경우에는 직무를 보조하는 사용인을 두기로 한다. 그 경우 해당사용인의 임명, 이동, 평가 등 인사권 관련 사항에 대해서는 감사회의 의견을 존중하여 실시하며 그 독립성 및 감사의 지시가 실효성을 가지도록 노력한다.
  • ②감사의 직무를 보조하는 사용인은 해당 직무 시에 감사의 지시에만 따르기로 한다.

【운용현황 개요】

  • ①②감사의 직무를 보조하는 사용인의 임명, 인사평가사항을 규정한 ‘감사의 감사기준’이 있습니다. 현재 2명이 감사회 요청에 따라 감사의 직무를 보조하는 사용인을 겸무하도록 선임되어 있습니다.

(7)감사에 대한 보고 체제 및 보고를 이유로 부당한 처우를 받지 않도록 하기 위한 체제

  • ①당사의 이사와 사용인 및 자회사의 임직원(이들한테 보고 받은 사람을 포함한다. 이하, 본 항에서 같다.)은 당사의 감사 요청에 따라 업무의 집행 상황을 보고한다.
  • ②당사의 이사와 사용인 및 자회사의 임직원은 당 그룹사에 중대한 손해를 주는 사실이 발생할 우려가 있을 때, 당 그룹 내 각사의 임직원에 의한 중대한 위반 행위를 발견했을 때에는 즉시 당사의 감사에게 보고한다.
  • ③당사의 감사는 상시 필요에 따라 당사의 이사, 사용인 및 자회사의 임직원에게 직접 설명을 요구할 수 있다.
  • ④당사의 감사는 당 그룹 내 각사의 이사회 및 경영회의 외 의사결정 과정, 집행 상황의 파악을 위해 수시로 위원회 등의 회의에 출석할 수 있다. 또한 대표이사 사장과의 정기적인 의견 교환을 통해 경영방침을 확인하는 등 의사소통을 위해 노력한다.
  • ⑤당 그룹사의 기업윤리상담창구 또는 외부신고상담창구에 법령위반 기타 컴플라이언스 상의 문제에 대해 내부 신고가 있을 경우에는 당사의 감사에게 신속히 보고하는 체제를 갖춘다.
  • ⑥상기(1) 및 (2)의 보고를 한 자에 대해 해당 보고를 이유로 어떠한 부당한 처우도 해서는 안 된다.

【운용현황 개요】

  • ①③필요에 따라 감사가 당사의 이사, 사용인 및 자회사의 임직원에게 직접 업무 집행 현황 등에 대한 설명을 요청할 수 있다는 내용을 담은 ‘감사의 감사기준’이 있습니다. 또한 감사로부터 요청을 받은 당사의 이사, 사용인 및 자회사의 임직원은 해당 요청에 대해 적절하게 대응하고 있습니다.
  • ②당사 및 자회사의 임직원은 당 그룹사에 중대한 손해를 주는 사실이 발생할 우려가 있을 때, 당 그룹 각사의 임직원에 의한 중대한 위반 행위를 발견했을 때에는 당사의 감사에게 보고하도록 정한 ‘감사의 감사기준’을 운용하고 있습니다.
  • ④감사는 당 그룹 각사의 이사회 및 경영회의 등의 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있다는 내용을 담은 ‘감사의 감사기준’을 운용하고 있습니다. 또한 분기에 한 번 대표이사와 감사가 의견교환 회의를 통해 경영방침과 회사가 대처해야 할 과제 등을 공유하고 있습니다. 또한 예전부터 일본 내 자회사 간 그룹 감사연락회의를 매월 개최하여 자회사 감사와의 정보공유 및 연계를 해왔으며 작년부터 개시한 해외 자회사와의 감사연락회의를 올해에도 개최했습니다.
  • ⑤⑥감사에게 보고한 자가 해당 보고를 이유로 부당한 처우를 받지 않는 체제정비에 관해 규정한 ’그룹 컴플라이언스규칙’을 적절하게 운용하고 있습니다. 또한 사내외에 내부신고창구를 마련하여 내부신고창구에 접수된 정보는 감사에게 보고되는 체제를 갖추고 있습니다.

(8)감사 직무 집행 시 발생하는 비용 등의 처리에 관한 체제

감사의 직무 집행 시 발생하는 비용 등의 청구절차를 정하고 감사가 선불 또는 상환 등을 청구할 경우에는 해당 청구 비용이 감사의 직무 집행에 불필요하다고 명백하게 인정되는 경우를 제외하고는 소정의 절차에 따라 이에 응해야 한다.

【운용현황 개요】

감사의 직무집행 시 발생한 비용 등의 청구에 대해서는 ‘감사의 감사기준’에 규정된 소정의 절차에 따라 감사의 비용청구에 대해 지불하고 있습니다.

(9)반사회적 세력 배제의 기본 개념 및 정비

  • ①당 그룹사는 반사회적 세력과의 관계 일체를 차단하고 반사회적 세력의 부당한 요구에 대해서는 의연한 자세로 대응한다.
  • ②당사는 ‘반사회적 세력 배제규정’을 제정하여 반사회적 세력으로부터 부당한 요구를 받았을경우의 대응부서는 총무 부문으로 하고 사내 각 부문장, 경찰 등의 외부전문기관과 긴밀하게 연계하여 조직적으로 대응한다.

【운용현황 개요】

  • ①②당 그룹사는 반사회적 세력 배제를 위한 기본방침과 대응에 대해 규정한 ‘반사회적세력배제규정’ 및 ‘부당요구, 폭력행위대응매뉴얼’을 임직원에게 철저히 주지시키고 있습니다. 또한 부당요구 등에 대응하는 부서를 당사 총무부로 하여 부당요구방지책임자를 임명한 후 필요에 따라 경찰과 폭력추방운동추진센터 등과 긴밀하게 연계하는 체제를 갖추고 있습니다.